Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Налоговый вычет при покупке квартиры 2023 сроки выплаты после подачи документов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
Пример расчета суммы НДФЛ к возврату
При стоимости квартиры 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.
Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.
Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.
Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.
Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.
В каких случаях НЕЛЬЗЯ получить налоговый вычет за квартиру:
- Вернуть налоговый вычет за недвижимость не получится, если оплата строительства (приобретения) жилья произведена за счет средств работодателя или других лиц, средств материнского капитала, а также за счет бюджетных средств.
- При покупке квартиры у родственников (взаимозависимых лиц) получить вычет не получится. К таким лицам относятся: физическое лицо, его супруг (супруга), родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный. То есть купить квартиру у мамы или сестры можно, но вычет по такой сделке получить нельзя. При этом при покупке недвижимости у тещи или брата жены получить вычет можно.
- Нельзя получить вычет по унаследованной или подаренной квартире, так как вы ничего не потратили, а значит, не уменьшили налогооблагаемую базу.
- Участники военной ипотеки не могут использовать вычет на общих основаниях, так как часть суммы на жилье им дает государство.
Кaк вepнyть НДФЛ c пpoцeнтoв пo ипoтeкe чepeз paбoтoдaтeля
Еще один вариант получения налогового вычета по уплаченным процентам — оформить заявление на получение вычета у работодателя, по которому он не будет удерживать НДФЛ, пока не исчерпается сумма положенного вам налогового вычета.
Оформление вычета через работодателя возможно в любой момент. Необязательно ждать окончания текущего года. Порядок действий:
- Собрать пакет документов, передать их ФНС и заполнить заявление для получения вычета через работодателя.
- Ждать 30 дней проверку ФНС. Если она пройдет успешно, налоговая направит работодателю соответствующее заявление.
- Написать в бухгалтерии работодателя заявление о предоставлении налогового вычета.
После этого вы начнете получать зарплату полностью, без вычета НДФЛ. Так будет, пока положенная сумма вычета не будет исчерпана. Далее можно снова подавать документы на получение следующего «транша».
Как рассчитать налоговый вычет за квартиру
Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости. Если собственник квартиры не работает или платит налоги как ИП на упрощенной системе налогообложения, вернуть налог с помощью имущественного вычета нельзя, потому что он не уплачивается в бюджет.
Налоговый вычет за квартиру каждому человеку дают один раз. Существует лимит, с которого будет исчисляться налоговый вычет: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.
Если стоимость квартиры меньше 2 млн руб., то вычет рассчитывают в зависимости от суммы покупки, а остаток можно перенести на покупку других объектов. Вычет от уплаты процентов по ипотеке возвращается одноразово и действует в отношении одного объекта недвижимости.
Пример расчета суммы НДФЛ к возврату
Если квартира стоит 1,5 млн руб., то вычет по расходам на ее покупку составит 1,5 млн руб. — можно вернуть 13%, то есть 195 тыс. руб. уплаченного НДФЛ.
При стоимости квартиры в 2 млн руб. можно вернуть 260 тыс. руб. налога.
Если недвижимость дороже, вычет будет равен максимально возможной сумме — 2 млн руб., а налог к возврату составит 260 тыс. руб.
Уплаченные проценты по ипотеке учитываются отдельно. НДФЛ вернут с той суммы, которая уже перечислена банку.
Бывают случаи, когда использовать весь вычет за год не получается. В таком случае остаток вычета можно переносить на следующие годы до тех пор, пока налогоплательщику не вернут всю сумму уплаченного НДФЛ. Растягивать вычет можно на любой период, пока государство не вернет всю причитающуюся по закону сумму.
Вернуть средства за жилье, которое приобреталось в браке, может каждый из супругов. В сумме семья сможет получить до 1,3 млн руб. Также родители, если платят за долю ребенка, могут вернуть НДФЛ с этой суммы расходов. Стоимость доли ребенка до 18 лет, оплаченная средствами родителей, не увеличивает лимит их вычета, а входит в него. Родители все равно вернут налог максимум с 2 млн руб. Просто расходы на долю ребенка учтутся как расходы родителей. Когда ребенку исполнится 18 лет и он в будущем купит свою квартиру, право на собственный вычет у него сохранится в полном объеме.
Когда налоговая может отказать?
Основание на налоговый вычет у участников покупки или продажи квартиры не возникает автоматически. Закон устанавливает ограничение следующим лицам:
- нерезидентам;
- неплательщикам НДФЛ.
Также вычет нельзя получить в следующих ситуациях:
- жилье приобреталось в рамках любых жилищных программ, часть оплаты выделялась из госбюджета;
- на покупку квартиры были потрачены средства господдержки семей с детьми — материнский капитал;
- вы купили квартиру у кого-то из близкой родни;
- номинальная сумма вычета уже израсходована;
- вы утратили это право (при покупке квартиры до 2014 г.);
- жилье находится за границей.
Не могут требовать вычет ИП. У них другие бюджетные платежи и налоговые вычеты.
Что делать, если я заплатил НДФЛ меньше, чем положенная мне сумма вычета?
Бывает так, что сумма вычета оказывается больше суммы уплаченных вами налогов.
Но государство не сможет вернуть вам больше денег, чем сумма уплаченного вами НДФЛ. В этом случае остаток вычета можно перенести на будущие годы.
Например, вы купили квартиру за 2,5 млн руб., и вам положен вычет в максимальном размере 260 тыс. руб. Но за предыдущие три года с вас удержали НДФЛ в размере только 200 тыс. руб.; вернуть больше этой суммы не получится. В этом случае остаток в размере 60 тыс. руб. можно будет вернуть в следующем году, снова подав декларацию в ФНС.
Правило о переносе части неиспользованного вычета действует только при покупке или строительстве жилья. Перенести неиспользованный остаток других вычетов на следующий год не получится.
Можно ли получить налоговый вычет, если не работаешь?
Вы можете претендовать на вычет, даже если у вас нет официального трудоустройства в момент приобретения недвижимости и даже если с момента покупки прошло уже более трех лет.
Основное условие для получения налогового вычета: нужно быть налогоплательщиком. Обычно это значит быть официально трудоустроенным, но можно и иметь другой доход, с которого уплачивается НДФЛ 13%: продажа другого имущества, сдача квартиры в аренду или средства, полученные от источников за пределами РФ.
Если нет официальных доходов, то есть никакой налог не платится, то получается, что государству нечего возвращать. Но вы не лишаетесь права на вычет совсем — его просто пока нельзя использовать. При появлении официального дохода через несколько лет можно подать документы на вычет и вернуть деньги.
Сколько ждать налоговый вычет после подачи документов
Вообще конечно деньги на счет поле налогового вычета должны поступить через 3 месяца после подачи заявления в налоговую службу, первый месяц налоговая служба должна проверить на подлинность все предоставленные вами документы, а уже потом произвести отчисления.
- в отделение ФНС подаются документы, подтверждающие права гражданина на вычет;
- составляется заявление, в котором указывается на необходимость получения справки;
- выдается данное уведомление примерно через 30 дней;
- оно с другими документами приносится на место работы, после чего уже со следующего месяца бухгалтер не будет взимать с зарплаты работника НДФЛ до того момента, пока им не будет получен весь вычет.
Сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры 2021
Ежедневно тысячи граждан подают на получение налогового вычета при приобретении недвижимости, ведь это возможность вернуть часть денег в семейный бюджет.
Естественно, все без исключения заинтересованы в как можно скорейшем возврате вычета. Поэтому весьма популярен вопрос, как быстро налоговая перечисляет налоговый вычет.
Итак, рассмотрим сроки выплаты налогового вычета при покупке квартиры в 2021 году!
Срок возврата налогового вычета этим способом составляется из следующих условий:
- в этом случае вычет предоставляется на основании уведомления от налоговой, и Вам нет необходимости подавать декларацию 3-НДФЛ в ФНС;
- Вы просто подаете заявление в налоговую, сроки проверки заявления — 30 дней;
- В течение этих 30 дней налоговая выдает уведомление, которое Вы предоставляете работодателю;
- В свою очередь на основании уведомления работодатель уменьшает налогооблагаемый доход за год на суммы вычета и перестает удерживать НДФЛ. В результате Вы начинаете получать вычет вместе с зарплатой.
Как быстро приходят налоговые вычеты за квартиру? В этом случае через месяц после подачи заявления налоговая выносит решение, и Вы можете начать получать вычеты с зарплатой в следующем месяце.
Этот способ подходит при возврате налоговых вычетов за предыдущие годы, либо при отсутствии трудового договора.
Как быстро оформить возврат
Чтобы не тратить много времени на оформление вычета, желательно следовать некоторым рекомендациям:
- перед передачей документов следует убедиться в правильности их формирования и оформления;
- желательно подавать декларацию 3-НДФЛ сразу после января;
- именно три месяца требуется ФНС на проверку полученной документации, поэтому не следует рассчитывать на принятие решения в более короткий срок;
- если в заявлении налогоплательщик не указывает реквизиты своего банковского счета, то можно прийти в любое время в ФНС для составления передачи этих данных;
- переводятся средства в течение 30 дней после окончания камеральной проверки.
Важно! Сама процедура получения денег после передачи документов в отделение ФНС длится 4 месяца, но бывают ситуации, когда средства перечисляются в более короткий срок.
Для ускорения процесса надо сразу обращаться за льготой с наступлением нового года. Дополнительно можно получить доступ к личному кабинету на официальном сайте ФНС, что позволит постоянно отслеживать ход проверки.
Запомнить про имущественный вычет на приобретение жилья в ипотеку в 2023 году
- Налогоплательщик — налоговый резидент РФ вправе учесть расходы на покупку/строительство недвижимости, а также на погашение процентов по кредиту в составе имущественного налогового вычета.
- Один человек может вернуть до 650 тыс. рублей на покупку квартиры в ипотеку. Для супругов сумма удваивается и достигает 1,3 млн рублей.
- Налоговый вычет за отчетный год не может превышать сумму налогооблагаемого дохода, полученного в том же году.
- Вычет на проценты за пользование заемными средствами предоставляется при условии, что в договоре четко указано назначение средств — на покупку конкретного жилья.
- Налоговый вычет на проценты по жилищному кредиту положен только на сумму фактических выплат. Расходы должны подтверждаться справкой из банка.
- До 1 января 2014 года размер налогового вычета по процентам по ипотеке не ограничен по сумме — в него включаются все фактические выплаты. Основной и процентный вычет предоставляется по одному и тому же объекту жилья. То есть, ипотека — покупка жилья по этой ипотеке — вычет.
- С 1 января 2014 года лимит вычета на проценты по жилищным кредитам установлен на уровне 3 млн рублей. Вычеты на покупку жилья и на проценты по кредиту не привязаны к одному объекту недвижимости. По основному имущественному вычету (2 млн рублей) можно дополучить остатки при покупке следующего жилья.
- Налоговый вычет по процентам по ипотеке предоставляется только на один объект недвижимости.
- Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку не ограничен сроками. Его можно получать до тех пор, пока не будет исчерпан законный или личный лимит.
- Налогоплательщик имеет право на возврат НДФЛ с процентов по ипотеке, уплаченных до получения права собственности, но после оформления акта приема-передачи, а с 2022 года и регистрации жилья в Росреестре.
- Рефинансирование кредита не лишает налогоплательщика права на получение налогового вычета по процентам по ипотеке.
Как вычет распределяется между собственниками квартиры?
Жилье, купленное в браке, — это автоматически совместная собственность, если нет брачного договора. Не имеет значения, кто из супругов заплатил больше и на кого оформлена квартира. Она общая.
Оба супруга имеют право на вычет по одной квартире. У каждого лимит 260 000 рублей. Если жилье стоит не менее 4 миллионов рублей, то за него семья вправе получить 520 000 рублей к возврату. Если недвижимость стоит меньше 4 млн, то к вычету можно заявить разные суммы по усмотрению супругов: например, муж подаёт на 2 млн, а жена на оставшуюся сумму.
Если приобретенную недвижимость оформили в долевую собственность, это не повлияет на пропорции вычета. То есть на мужа может быть оформлено 80% квартиры, а на жену 20%, но на вычет каждый вправе подать пополам от стоимости жилья: по 2 млн (если объект стоит не менее 4 млн) и получить по 260 тысяч рублей каждый.
Если один из супругов официально не работает, он не вправе получить вычет, т.к. нет уплаченных НДФЛ. В таком случае на возврат налога подает работающий супруг, а неработающий сможет использовать свое право позже — когда будет зарабатывать официально.
Имущественные налоговые вычеты
Если вы совершали финансовые операции с недвижимостью, вы имеете право уменьшить налоговую базу по НДФЛ за год на следующие виды расходов:
- покупку квартиры (в том числе в строящемся доме);
- покупку комнаты;
- покупку жилого дома (в том числе недостроенного);
- покупку жилого блока в таунхаусе;
- покупку земельного участка под приобретённым жилым домом;
- покупку земельного участка для строительства собственного жилья;
- приобретение доли в любом из перечисленных видов недвижимости;
- расходы на разработку проектно-сметной документации;
- приобретение строительных и отделочных материалов;
- оплату строительных и отделочных работ (при строительстве жилого дома или покупке квартиры в новостройке);
- расходы на подключение к сетям электро-, водо-, газоснабжения и канализации.
- проценты, уплаченные банку, в случае оформления ипотеки.
Также вы можете получить налоговый вычет при продаже недвижимости – по закону, если она была в собственности менее 5 лет (или 3 лет, если недвижимость подарена или получена в наследство), с продажи необходимо заплатить налог в 13%. Его можно уменьшить, воспользовавшись правом на имущественный вычет.
Как рассчитать налоговый вычет за квартиру?
Государство возвращает 13% от ваших расходов, но лимит расходов — 2 млн руб. Это значит, что сумма вычета равна стоимости квартиры, если стоимость не превышает 2 миллиона рублей. Регион не имеет значения: лимит для всей страны одинаковый.
Чтобы рассчитать, сколько вам вернут из налоговых резервов, вычтете 13% от стоимости квартиры. Если она стоит больше 2 000 000 рублей, то сумма возвращаемого НДФЛ неизменна: 260 000 рублей.
- Если квартира стоит 1 млн, то и к возврату сумма 1 млн, и с этой суммы вам вернут 13% = 130 000 рублей.
- Если квартира стоит 3 млн, то включается лимит: сумма к возврату только 2 млн и от 2 млн вам вернут 13% = 260 000 рублей.