Текущие платежи при банкротстве физических лиц: реестр и взыскание

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Текущие платежи при банкротстве физических лиц: реестр и взыскание». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Содержание

1. Что такое текущие платежи при банкротстве

2. Состав текущих платежей

3. Статья 5 закона о банкротстве и понятие текущих платежей

4. Какие требования могут быть текущими — примеры

5. Очередность погашения текущих платежей

6. В каких случаях оплата подлежит отмене

7. Последствия признания операции недействительной

8. Особенности взыскания на разных стадиях банкротства

9. Определение понятия «текущие платежи»

10. Состав платежей по реестру

11. Как объявить себя банкротом по ЖКХ

12. Взыскивание текущих платежей при банкротстве

Текущими платежами в делах о банкротстве физических или юридических лиц называют финансовые обязательства банкрота, появившиеся после поступления заявления о получении статуса банкрота. То есть текущей задолженностью называют расходы, которые появляются независимо от того, считают человека (лицо) банкротом или нет. У должника есть и реестровые долги, которые заблаговременно включены в реестр, как только заводят дело о банкротстве.

Что такое текущие платежи при банкротстве

Проблема в том, что большинство мероприятий, которые проводятся при банкротстве, направлены исключительно на то, чтобы погасить расходы реестрового характера. Но у банкротов остается проблема погашения текущих расходов, ведь списывать их никто не намерен. В итоге суммы задолженности возрастают и требуют погашения. Среди наиболее часто появляющихся статей расходов можно выделить:

Выходные пособия сотрудникам компании, попавшей в затруднительное положение и начавшей процедуру банкротства;
Заработные платы сотрудникам, которые работают в обанкротившейся компании или на ИП;
Компенсационные выплаты сотрудникам, которые неожиданно теряли работу (в особенности, если с ними был подписан контракт на несколько лет сотрудничества), если предприятие или компания была ликвидирована в связи с банкротством;
Разнообразные штрафы и неустойки, выставленные банкроту;
Обязательства перед налоговой, ранее приостановленные из-за процедуры признания банкротом;
Оплата услуг, которые были оказаны компании или человеку-банкроту, особенно если они прописаны в контракте;
Выплаты за товары, если они были предоставлены до начала процесса по банкротству;
Оплата аренды, если человек или компания арендовала недвижимость и т. п.;
Возникшие штрафы, пени и неустойки также оплачиваются;
Проценты за применение заемных (кредитных) средств, от финансовых обязательств, появившихся после запуска дела о банкротстве;
Возмещение убытков, возникших из-за плохого выполнения своих обязанностей и т. п.

Состав текущих платежей

Текущие платежи, осуществляемые в процессе банкротства, включают:

Денежные обязанности должника на базе гражданско-правовых сделок. Это положение указывается в рамках ФЗ №127.
Требования об оплате выходных пособий или о поощрении труда сотрудников, которые работают и работали на предприятии.
Обязательные платежи, т. е. налоговые отчисления, сборы и взносы, а также прочие обязательства, которые вносятся в консолидированный бюджет и в различные внебюджетные фондовые структуры.

Есть оговорка: долг должен возникнуть строго после даты, в которую судом принято заявление о признании должника банкротом ( ФЗ №127). На основании положений претензии контрагента к должнику, которые образовались после этой даты, будут иметь отношение к текущим платежным действиям, даже если заключение договора произойдет до начала производственного процесса.

Не оспоренное в вышестоящей инстанции судебное решение является незыблемым документом, которым следует руководствоваться при планировании графика выплат по текущим платежам. Обязательным считается следующий порядок – соблюдение всех сроков конкурсного производства, затем соблюдение сроков самих текущих платежей. Соблюдение во многом зависит от конкурсного управляющего, благодаря которому поступают денежные средства.

Согласование сроков проводится с арбитражным управляющим, возможно также продление установленных ранее сроков. Принимая решение о продлении, необходимо учитывать очередность и характер платежей. Поэтому суд принимает решение в индивидуальном порядке.

Иногда возникают ситуации с появлением лишних денежных средств, которые направляются на осуществление текущих платежей. Их выплата проводится в порядке третьей очереди, следовательно, значительно позже. Стоит отметить тот факт, что в ситуации с банкротством очередность платежа может проставляться в платежном поручении.

Договоренность насчет изменения очередности платежей (в том числе текущих) с учетом вновь появившихся требований кредиторов оформляется письменно, в виде соглашения.

В заключении стоит отметить, что погашение текущих платежей реализуется за счет конкурсной массы. Она представлена обнаруженным у должника имуществом на момент начала производства, а также тем имуществом, которое было выявлено в ходе этого производства.

Статья 5 закона о банкротстве и понятие текущих платежей

Статья 5 федерального закона «О несостоятельности» № 127 от 26.10.2002 определяет сущность текущих платежей, а также устанавливает перечень прав лиц, которым принадлежит право требования их исполнения. Согласно пункту 1 указанной статьи, текущие платежи — это денежные требования, выставленные лицу, неспособному исполнять свои финансовые обязательства, уже после того, как было принято заявление о присвоении ему статуса банкрота.

К ним относятся:

требования о выплате пособий или средств в качестве оплаты работы лиц, с которыми у должника был заключен трудовой договор;
материальные обязательства, появившиеся перед контрагентами, поставившими товары, выполнившими работы или оказавшими услуги должнику.

Пункт 2 статьи 15 ФЗ № 127 указывает на то, что платежи, имеющие такой статус, не подлежат включению в основной список, содержащий информацию об имеющихся у должника обязательствах, а кредиторы, обладающие правом требования таких платежей, не являются участниками дела о банкротстве.

Согласно пункту 1 постановления Пленума ВАС РФ № 60 от 23.07.2009, если определенные финансовые обязательства появились у предприятия до того, как в отношении него было начато арбитражное производство, но срок их погашения относится к периоду времени, наступившему после начала процесса, статус текущих платежам не присваивается. Это значит, что они должны быть погашены в порядке общей очереди.

Согласно пункту 4 статьи 15 ФЗ № 127, кредиторы, обладающие правом на взыскание текущих платежей при банкротстве, могут защищать его посредством обжалования действий назначенного управляющего.

Какие требования могут быть текущими — примеры

Посмотрим, какие требования в отношении банкрота могут возникнуть в ходе судебного процесса и признаются текущими:

Коммунальные платежи. Даже если деятельность не ведется, до реализации недвижимости придется оплачивать коммунальные расходы, это обязанность собственника.
Любые требования по судебным актам, вступившим в силу после вынесения определения о принятии к производству заявления о банкротстве.
Выявленные ФНС после возбуждения дела о банкротстве недоимки (могут быть списаны инкассовым поручением в бесспорном порядке из денег на счете должника, см. «Обзор судебной практики по вопросам, связанным с участием уполномоченных органов в делах о банкротстве и применяемых в этих делах процедурах банкротства», утв. Президиумом ВС РФ 20.12.2016.
Задолженность по оплате труда и выходных пособий, возникшая после возбуждения дела о банкротстве
Любые долги возникшие у должника после возбуждения дела о банкротстве, даже если сам договор был заключен ранее.

Очередность погашения текущих платежей

Учитывая, что текущие (внеочередные) платежи могут составлять значительный объем, на практике возникает необходимость распределения денежных средств при их направлении на погашение долгов. Ст. 134 закона о банкротстве предусматривает следующую очередность текущих выплат:

Оплата судебных расходов и вознаграждения арбитражного управляющего и привлеченных им лиц.
Заработная плата и выходные пособия работников.
Оплата услуг лиц, привлеченных для обеспечения управления.
Эксплуатационные платежи, компенсационные выплаты руководящему составу организации-должника, денежные санкции в связи с нарушениями во время торгов (вторая сумма задатка, возмещение убытков).

Существуют обязательства, которые исполняются в особом порядке, минуя приведенную очередность. Это:

оплата мероприятий по предотвращению катастрофических последствий остановки предприятия должника;
выплаты залоговым кредиторам;
возвращение задатка при продаже имущества должника на торгах (все полученные в счет задатков деньги зачисляются на отдельный счет и возвращаются впоследствии с этого счета).

В каких случаях оплата подлежит отмене

Законодательство допускает оспаривание только определенных категорий сделок. В частности, это возможно в отношении следующих категорий операций:

Направленные на исполнение обязательств, возникших до начала банкротства. Например, нельзя считать текущей операцию выплаты задолженности за коммуналку, возникшей в прошлом году.
Сделки, в которых одному кредитору оказано предпочтение. Например, если имело несколько равнозначных долгов, а погашен был только один из них, в то время как другие лица ничего не получили.
Может повлиять на очередность исполнения. Например, другие обязательства, возникшие раньше по какой-то причине, оказались передвинуты в очереди.
Операция привела к удовлетворению требований, срок исполнения которых не наступил. При этом должно выполняться дополнительное условие – наличие обязательств перед другими лицами, срок исполнения которых уже наступил.

Последствия признания операции недействительной

Если суд признал расчетную операцию недействительной, всё переданное имущество и деньги должны быть возвращены в конкурсную массу. При этом если передавались не денежные средства, и собственности уже нет, должна быть возвращена ее действительная стоимость на момент передачи, а также компенсированы все убытки.

Фактически средства в конкурсную массу должен вернуть кредитор, чьи требования были удовлетворены с нарушением закона. При этом он приобретает возможность взыскания этих денег с должника. Расчеты с таким кредитором могут происходить по-разному:

Если отменена сделка, проведенная после начала процедуры или за месяц до принятия заявления, требования кредитора будут удовлетворяться в общем порядке. Требования включают в реестр, и выплаты управляющий проводит в порядке очереди.
Если отменена операция на основании п. 3 ст. 61.3 ФЗ № 127-ФЗ от 26.10.2002, кредитор сможет рассчитывать на выплаты только после расчетов с третьей очередью кредиторов. Для большинства случаев это означает, что получить возврат средств будет практически нереально. К моменту выплат третьей очереди кредиторов у большинства должников уже ничего не остается.

Взыскать такие долги можно в отведенный срок, который устанавливается решением суда. Первым делом соблюдаются установленные ранее конкурсные сроки, за которые должны быть проведены выплаты по текущим долгам.

Долги, занесенные в реестр, оплачиваются только после того, как финансовая несостоятельность будет признана, начнется процесс продажи имущества и будут получены переводы вырученных средств на счет. Должник может изменить порядок выплат и срок после согласования этого процесс со своим управляющим.

Если физическое или юридическое лицо принимает решение о начале процедуры признания финансовой несостоятельности, то необходимо нанять грамотного управляющего, который создаст реестр текущих платежей в банкротстве и сможет грамотно распределить средства на погашение долгов. Все процедуры, касающиеся несостоятельности, решаются согласно Федеральному законодательству через арбитражный суд. Все текущие долги должны быть оплачены, ведь они не списываются даже после признания несостоятельности.

Особенности взыскания на разных стадиях банкротства

Кредиторы, которые участвуют в собрании на этапе наблюдения, для взыскания долга с должника банкрота могут:

Предложить кандидата на временную должность управляющего
Выбрать реестродержателя
Инициировать введение финансового оздоровления
Ходатайствовать о признании организации банкротом

Проводить финансовое оздоровление нужно после получения анализа отчета временного управляющего о состоянии дел в компании. Также необходимо иметь план по восстановлению платежеспособности и графика погашения долга.

Если после финансового оздоровления организация не восстановила платежеспособность, кредиторы могут инициировать переход к внешнему управлению. При нем руководитель-должник теряет свои полномочия, полномочия управляющих увеличиваются, и кредиторы получают право производить замещение активов.

Замещение активов – способ взыскать долги с юридического лица. Для этого создается акционерного общество, ему передаются все активы организации, акции продаются на фондовой бирже. В результате этого повышается капитализация компании, на полученные средства модернизируется производство, в следствие чего происходит погашение долгов.

Если вышеперечисленные способы не помогли, организация становится банкротом после принятия такого решения судом, далее объявляется конкурсное производство. В нем управляющий:

Проводит оценку стоимости имущества организации
Организует торги
Распределяет полученные средства между кредиторами

Исковой срок взыскания долга составляет 3 года.

Если требования к должнику не относятся к текущим выплатам, то необходимо включить в реестр требований должника. сроки включения зависят от процедуры банкротства, от даты публикации сообщения о банкротстве.

Процедура банкротства	Срок
Наблюдение (банкротство юрлица)	30 календарных дней с момент публикации сведений о введении наблюдения
Внешнее управление	В любое время
Конкурсное производства	В течение двух месяцев с момента публикации информации об открытии конкурсного производства
Банкротство физлиц	В течение 2 месяцев с момента публикации сведений о признании гражданина банкротом

Определение понятия «текущие платежи»

В соответствии со статьей 5 закона о банкротстве, под текущими платежами понимаются денежные обязательства, требования о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и обязательные платежи, возникшие после даты принятия заявления о признании должника банкротом, если иное не установлено настоящим Федеральным законом.

Возникшие после возбуждения производства по делу о банкротстве требования кредиторов об оплате поставленных товаров, оказанных услуг и выполненных работ являются текущими.

Понятие текущих платежей, данное в законе о банкротстве, позволяет среди кредиторов должника, к которому применяются процедуры несостоятельности, выделить еще одну категорию кредиторов — текущие кредиторы.

Особый статус текущих кредиторов объясняется тем, что они рискуют своим имуществом, вступая в правоотношения с неплатежеспособным либо несостоятельным должником.

Рассмотрим вопрос о том, как будут взыскиваться текущие платежи при банкротстве. Алгоритм этой процедуры многоступенчатый, но его вполне можно пройти без лишних проблем. Итак, от должника ожидают следующих действий:

Составить и подать прошение (в письменном формате). Отправить его нужно на адрес должника или финансового управляющего. Но в тексте нужно упомянуть, о какой именно задолженности идет речь: о той, что появилась после окончании дела о банкротстве, или той, что возникла после подачи иска. От этого будет зависеть, как взыщут текущие платежи при банкротстве. Иногда достаточно просто подать жалобу финуправу, но если он халатно относится к своим обязанностям, от подачи в суд отвертеться не выйдет;
Дополнительные платежи указываются в отдельном реестре управляющего, после чего на имя банка приходит счет о списании нужной денежной суммы;
Если финуправ отказывается выполнять финансовые обязательства, порядок взыскания предусматривает подачу искового заявления в суд, в котором требуется признание платежа текущим и его возмещение. В качестве доказательства можно приобщить документы, подтверждающие текущий статус платежа;
В случае если иск примут, суд начнет процесс определения, действительно ли платеж имеет текущий характер. Обычно такие платежи приобщают к одной очереди или вносят в дополнительный, внеочередной реестр. Внеочередные платежи выплачиваются по порядку, имея фиксированную дату.

Финуправ должен выполнять решение суда. Если он его проигнорирует, на него наложат пени и штрафы. Также бездействие управляющего могут расценивать как нанесение ущерба. Есть случаи, когда прошение не удовлетворяют. Тогда можно потребовать разъяснить ситуацию, подав в письменном виде соответствующее заявление. Если в ответе будет мало разъяснений или он вообще не придет, можно подавать на обжалование вопроса.

Договоренность насчет изменения очередности платежей (в том числе текущих) с учетом вновь появившихся требований кредиторов оформляется письменно, в виде соглашения.

Состав платежей по реестру

Согласно закону, группы очередности физических и юридических лиц приобретают различные права, а соответственно и вероятность получения выплаты. Наибольшим приоритетом обладает текущая задолженность в деле о банкротстве, а затем реестровая, которая также различается по группам.

Законом установлено 3 очереди, по которым выполняется выплата обязательств согласно реестра:

Первой группой, а соответственно приоритетной, являются требования со стороны кредиторов, которые требуют указывать выплату из-за ущерба для жизни или здоровья и морального вреда.
Ко второй группе очередности относятся несостоятельные лица, ожидающие выходные пособия и оплату труда, согласно трудовому договору. Дополнительно сюда включают сумму авторских вознаграждений.
Третья группа – это другие кредиторы, которые также разделяются на группы:

Выплачиваются требования согласно обязательств кредиторов, которые получили средства для вложения по залогу имущества.
Далее компания возмещает убытки из основного долга компании, куда включается размер процентов.
В последнюю очередь компенсируется размер неустойки, штрафа или пени, то есть платежи по выплате упущенной выгоды кредиторам.

Когда все реестровые требования будут выплачены, расчету подлежат все заявления, которые были внесены после реестра. Дополнительно выплачиваются задолженности после запуска искового производства.

Как объявить себя банкротом по ЖКХ

Государство предусматривает полное списание долгов при смерти владельца недвижимости или полной потере трудоспособности. Что касается списания коммунальных платежей при банкротстве гражданина, то это возможно лишь в том случае, если он подаст в ТСЖ (или иную подобную организацию) грамотно составленное заявление на перерасчет с приложением копии судебного решения о списании долгов.

ВАЖНО! Банкротство по ЖКХ не описывается отдельным законом и, следовательно, подчинено тем же требованиям, согласно которым физическое лицо объявляется несостоятельным в общем порядке. Если у собственника (арендатора) квартиры образовался долг перед ЖКХ более 500 тыс. рублей и задолженность более трех месяцев, то есть основания подавать в суд для признания себя банкротом.

Суд не признает заявление обоснованным, если не будет веских оснований для образования задолженности. Проще говоря, если в период образования долга у физического лица и членов семьи был стабильный доход, то вероятность принятия к рассмотрению дела о банкротстве существенно снижается.

Взыскивание текущих платежей при банкротстве

В п. 2 ст. 134 закона №127-ФЗ указано, в какой последовательности должник обязан рассчитываться по текущим обязательствам:

Судебные издержки, оплата услуг арбитражного управляющего.
Выплаты сторонним лицам по договорам ГПХ, заключенным после начала процедуры банкротства.
Оплата труда работников, нанятых по трудовому договору после признания организации неплатежеспособной.
Вознаграждение лицам, помогающим арбитражному управляющему исполнять свои обязанности.
Оплата коммунальных услуг, перечисления организациям за поставленные ресурсы.
Прочие текущие платежи, в том числе расчеты с бюджетом.

Внутри одной очереди требования удовлетворяются в календарном порядке, т. е. чем раньше кредитор заявил о долге, тем быстрее он будет оплачен. При наличии на расчетном счете компании-банкрота нужной суммы платежи могут проводиться без учета их очередности, если на это нет прямого запрета, налагаемого ст. 855 ГК РФ.

Во внеочередном порядке погашаются требования, связанные с обеспечением безопасности и здоровья граждан. Сказанное относится к грамотному сворачиванию деятельности предприятий-банкротов, нештатная работа которых чревата возникновением техногенных или экологических катастроф. Необходимые для этого средства берутся из конкурсной массы компании.

Требования кредиторов приводят к тому, что гражданин подает документы и начинает разбирательство о признании банкротства физического лица с его текущими задолженностями. В таком процессе обязательно возникают дополнительные долги, связанные с оплатой труда арбитражного управляющего, сбора и подачи документов и другими нюансами. Платежи при банкротстве, которые должник обязан выплатить называются текущими и регулируются законодательством РФ.

Текущие платежи в деле о банкротстве появляются во время самого процесса, даже если судом было принято решение признать физическое или юридическое лицо несостоятельным. Признание финансовой несостоятельности не означает, что реестровые и текущие долги будут списаны. Согласно закону о банкротстве, текущие платежи включают в себя такие статьи расходов:

для сотрудников компаний, которые работают во время процесса признания несостоятельности, положена выплата выходных пособий;
всем работникам предприятий, которые работают во время конкурсного производства, положена оплата труда;
отчисления сотрудникам, если предприятие было ликвидировано – особенно это касается рабочих, с кем были подписаны контракты на несколько лет;
различные штрафы и неустойки, выставленные предприятию;
оплата обязательств перед налоговой службой, возникших после того, как была запущена процедура;
выплаты по текущим коммунальным задолженностям, оплата товаров и арендной платы;
обязательно нужно оплатить любые пени, штрафы, неустойки поставщикам, партнерам;
все проценты, начисленные по кредитам;
оплата различных убытков, возникших из-за юридического или физического лица.

Не стоит забывать о том, что гражданин должен покрыть все судебные издержки, то есть обязательные платежи в деле о банкротстве касающиеся найма нотариуса, адвоката и других специалистов для рассмотрения дела в арбитражном суде. Подытоживая все сказанное, можно сделать вывод, что текущие платежи при банкротстве физических лиц – это все долги, что образовались после начала процедуры и те обязательства, которые были скреплены договорами до старта процедуры признания несостоятельности.

Все вопросы, касающиеся процедуры признания лица финансово несостоятельным, текущие платежи при банкротстве и очереди платежей решаются в арбитражном суде. На основании Федерального закона №127 судья выносит решение по каждому делу индивидуально, в который в 2015 году были внесены поправки, чтобы сделать его совершеннее.

Изучив определенные пункты статей в ФЗ, можно понять основные нюансы требований по текущим платежам в банкротстве:

понять суть и требования по выплатам;
разобраться с требованиями от кредиторов и как они попадают в реестр;
в 96 статье можно изучить порядок проведения моратория на разные виды платежей;
разобраться, как перевести текущий платеж в реестр в статье 134;
как написать и подать жалобу на финансового управляющего, если тот не справляется с работой;
разобраться, как уменьшить суммы выплат, если они превышают установленную трудовым законодательством цифру.

Исходя из существующих законов, можно понять, что заниматься таким делом, как признание несостоятельности лица должен специалист, досконально знающий, как работать в таких ситуациях. Если арбитражник не справляется со своими обязанностями, то требуется подать жалобу и после постановления пленума РФ подписать договор с новым управляющим. Перед тем, как подавать жалобу в суд можно отправить ее управляющему, а если реакции не последовало, то обращаться в высшую инстанцию.

Согласно закону о банкротстве, все обязательные платежи разделяются на две большие группы. Очередь выплат также устанавливается исходя из этих двух категорий. Все долги делятся на:

реестр текущих платежей в банкротстве – это порядок оплаты долгов кредиторам, который происходит в конкурсном производстве;
текущие – взыскание происходит без очередности, то есть они оплачиваются первыми.

Такой порядок и очередь утверждены законодательно и действуют на физ и юр лиц, которые проходят процедуру признания несостоятельности.