Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Обязательно ли открывать валютный счет для ИП?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Согласно действующему законодательству, индивидуальный предприниматель имеет право работать без расчетного счета. Однако в таком случае владелец бизнеса может совершать расчеты только наличными. Кроме того, ему придется столкнуться с определенными ограничениями.
Обязателен ли расчетный счет для ИП
| Ограничения | Описание |
| Лимиты на расчеты наличными | При условии сотрудничества с другими ИП и юридическими лицами, предельный лимит в рамках одного договора составляет 100 000 рублей. За его превышение предусмотрен штраф в размере от 4 до 5 тысяч рублей (ст. 15.1 КоАП РФ). |
| Запрет на использование личной карты для бизнеса | Личные счета физических лиц Центробанк запрещает применять для операций, связанных с предпринимательской деятельностью. Поэтому оплата с карты на карты без расчетного счета невозможна. При регулярных поступлениях в безналичной форме банк может отказать в обслуживании и заблокировать карту (пп. 2.2 Инструкция Банка России от 30.05.2014 N 153-И). |
| Клиенты не имеют возможности оплатить товары или услуги банковской картой | Любые безналичные расчеты с покупателями без предварительного открытия расчетного счета запрещены. Это приводит к снижению лояльности клиентов и, соответственно, уменьшению доходов предприятия. Покупатели могут перейти к конкурентам, у которых предусмотрен удобный способ оплаты банковской картой. |
| Контрагенты отказываются от сотрудничества без расчетного счета | Безналичные формы расчетов являются страховкой для юридических лиц от проверок по ФЗ-115 от 07.08.2001. Для участия в закупках также требуется расчетный счет. |
| Трудности в подтверждении расходов | Учет расходов требуется ИП при ведении деятельности на УСН «Доходы минус расходы» или общей системе налогообложения. Это необходимо для правильного расчета налога. С расчетным счетом налоговой службе проще отслеживать поступления и траты индивидуального предпринимателя. Поэтому вопросов к бизнесмену со стороны контролирующего органа окажется меньше. |
Таким образом, можно утверждать о том, что расчетный счет для ИП, хоть и не обязателен, но крайне желателен. Он позволит вести предпринимательскую деятельность в полном объеме, без серьезных ограничений.
Разрешенные законом валютные операции
Все граждане России, ИП, а также компании с разной формой хозяйствования имеют право открыть валютные счета для хранения средств, осуществления расчетов и операций, а также получения процентов (также в валютном виде).
При этом законодательством оговаривается список операций, которые можно проводить без каких-либо санкций или ограничений.
Текущие операции включают:
- денежные переводы по России или за её пределы в рамках расчетов по покупке или реализации товаров, услуг или иных видов работ;
- переводы в обе стороны, связанные с предоставлением кредитных средств для осуществления операций импорта и экспорта (на срок менее полугода);
- кредиты, выдаваемые в виде наличных или безналичных средств, сроком до 6 месяцев (получение и предоставление);
- начисление или получение доходов, связанных с движением капитала (например, процентов по вкладам);
- социальные выплаты — пенсии, оплата труда, стипендии, алименты.
Помимо этого, закон отдельно рассматривает операции, связанные с движением средств:
- любые инвестиции в иностранные компании;
- приобретение ценных бумаг;
- денежные переводы для покупки объектов недвижимости (включая здания разного назначения, землю и недра);
- предоставление кредита на срок более 6 месяцев для осуществления деятельности, связанной с экспортными и импортными операциями, реализацией товаров, услуг и работ;
- кредиты в виде безналичных или наличных средств (получение и предоставление) на срок более полугода;
- иные валютные операции, не включенные в список текущих.
Сегодня банки могут предложить как отдельные счета по каждому виду валюты, так и мультивалютные, позволяющие работать с денежными единицами разных государств.
Важно! Несоблюдение требований по хранению и операциям с иностранными банковскими билетами влечет за собой штраф в размере всей валютной выручки.
Важно, чтобы у вас не был превышен лимит в размере 50 тыс долларов суммарно по одному контракту. Даже если изначально контракт заключен на меньшую сумму, то контролировать этот лимит необходимо, для того, чтобы вовремя оформить паспорт сделки, иначе вы нарушите валютное законодательство и заплатите огромные штрафы.
Если сумма контракта превышает 50 тыс долларов, то обязательно нужно оформить в банке паспорт сделки. Для этого необходимо предоставить в банк заполненную форму этого документа и контракт. Также по согласованию с валютным контролем могут понадобиться и другие документы.
Можно предоставить банку право заполнения формы паспорта сделки на основании заключенного с ним договора, при этом документы и информацию, необходимые для оформления паспорта сделки, все равно необходимо предоставить банку в предписанный законодательством срок.
Какие операции возможны на валютном счете
Все операции по валютным счетам делятся на две группы.
Текущие операции:
- Переводы, связанные с импортом и экспортом.
- Получение займа на период до 6 мес.
- Получение дивидендов, процентов по вкладу, процентов на остаток.
- Выплата з/п.
Транзакции, связанные с движением капитала:
- Вложения в уставной капитал зарубежных организаций или в ценные бумаги.
- Покупка коммерческой недвижимости в другой стране, при условии, что это не запрещено законом.
- Получение займов на срок более чем 6 мес.
- Отсрочка операций по экспортно-импортным соглашениям.
Обязательно ли открывать валютный счет для ИП?
Открывая р/с и подписывая с банком договор на расчётно-кассовое обслуживание, предприниматель получает ряд преимуществ:
-
Возможность безналичных расчётов с клиентами, партнёрами, арендодателями. Теперь можно рассчитываться с помощью переводов по реквизитам, например через онлайн-банк.
-
Возможность подключения зарплатного проекта. Выплачивая сотрудникам зарплату на банковские карты, ИП тратит меньше времени, чем при выдаче наличных.
-
Возможность заключить с банком договор на услугу эквайринга или интернет-эквайринга. После этого предприниматель может получать от клиентов или партнёров оплату безналичным способом: с помощью физических пластиковых карт или через форму на сайте.
-
Отсутствие ограничения в 100 000 рублей по каждому договору. С расчётным счётом ИП может заключать контракты на более крупные суммы, чем без него.
-
Возможность вносить или снимать наличные. Например, чтобы закупить товар, расплатиться за аренду или услуги подрядчиков, а также на личные нужды предпринимателя. Снимать наличные можно через банкомат с корпоративной пластиковой карты, через кассу банка или через карту физлица (если она открыта в том же банке, что и расчётный счёт ИП).
-
Возможность заключить с банком договор на услугу инкассации. Это позволяет безопасно перевозить выручку в банк, где банковские рабочие пересчитают её и зачислят на р/с. Далее деньги можно хранить на расчётном счёте либо сразу же использовать.
-
Возможность принимать участие в закупках. Выиграв конкурс, ИП получает крупный государственный или частный заказ, а также улучшает деловую репутацию.
-
Возможность брать кредиты на развитие бизнеса, покупать оборудование в лизинг. Перед открытием р/с банк обязан проверить документацию и репутацию клиента. После этого он может предложить кредит на бóльшую сумму, а также на лучших условиях.
-
Возможность быстро уплачивать налоги, штрафы, сборы. Если случайно произошла переплата по налогам, то владелец расчётного счёта может вернуть средства.
-
Удобная внутренняя и внешняя отчётность. Банк записывает и систематизирует все операции. У клиента есть возможность в любой момент найти, проанализировать или распечатать данные о любых операциях. Личные и бизнес-операции больше не смешиваются, поэтому у налоговой не возникает лишних вопросов.
-
Возможность расширять бизнес, участвуя во внешнеэкономической деятельности. ИП сможет заключать сделки с иностранными партнёрами и проводить валютные операции через валютный счёт.
Прежде чем открыть р/с, необходимо выбрать банковскую организацию. Поскольку банки предлагают похожие условия по расчётно-кассовому обслуживанию, стоит обращать внимание на следующие моменты:
- •
технологичность, удобство работы онлайн-банка;
- •
наличие мобильного приложения;
- •
отзывчивость и скорость работы службы поддержки;
- •
разнообразие предлагаемых сервисов и услуг;
- •
удобство предлагаемых сервисов и услуг;
- •
отзывы клиентов об исполнении банком своих обязательств;
- •
срок работы организации, размер её активов, количество государственных денег в уставном капитале.
После выбора банка и тарифа РКО можно подать заявку на открытие расчётного счёта.
Когда бизнесу нужен валютный счет
По российскому законодательству все сделки, проводимые не в местной валюте, подвергаются особому контролю. Это делается для того, чтобы денежное обращение шло строго в согласии с законом. Следит за сделками Центральный Банк.
Контроль необходимо для прозрачного функционирования валютного рынка, для исключения появления черного рынка в этом сегменте. Поэтому все валютные операции в рамках ведения бизнеса проверяются на легальность.
Банки выступают агентами по валютному контролю. Понятно, что они делают это не бесплатно. Предприниматель при проведении сделки платит обслуживающему банку определенный процент. За это он получает удобный сервис, сокращающий временные затраты на проведение международных сделок.
Для начала определитесь, в каком банке для вас будет самый выгодный валютный счет. У каждого индивидуальные условия и тарифы. Проанализируйте свою деятельность, чтобы понять, какие операции чаще всего будете выполнять. На них и делайте акцент в поисках предложения.
Если вы нашли, где лучше открыть валютный счет, определили самое выгодное предложения для своего бизнеса, можно приступать к подаче заявки на подключение к РКО. Удобно, что сейчас банки принимают заявки от клиентов онлайн, а многие компании и вовсе обеспечивают полностью дистанционное подключение.
Никаких проблем. Можно открыть столько, сколько позволят банки. Правда в процессе открытия, из практики, позволять они будут все хуже и хуже. Причина — обмен информацией между банками. Клиент с множеством р/с в разных кредитных учреждениях (если это, конечно, не крупная корпорация с сетью филиалов) — первый кандидат на подозрение в проведении незаконных и сомнительных операций.
Но открыть пару-тройку счетов в разных банках не составит никаких проблем даже для ИП. Мало ли что. Главное, чтобы была возможность платить за них комиссии.
Сравнение может показаться слишком вульгарным, но по сути процесс выбора и открытия расчетного счета сродни вступлению в брак. И там и там это можно проделывать практически неограниченное количество раз (разве что счетов одновременно можно иметь тоже большое число), но и там и там важен выбор именно первого счета. Причина — сейчас объясню.
Дело в том, что если вы уже обслуживались где-то в другой кредитной организации, то у вас, как у клиента, с точки зрения банка есть история. И это не всегда хорошо. Причина — возможно в другом банке отказались от вас в связи с рисками. Рисками проведения различных сомнительных операций, рисками вывода со счета значительных сумм наличными, платежей в адрес физических лиц и т.п. Одним словом поработавший уже клиент — для банка — темная лошадка. И поэтому запрошены будут ворохи документов и условия, скорее всего, будут не такими хорошими. По крайней мере в голове ответственного сотрудника.
Поэтому если вы только планируете зарегистрировать ИП или ООО, тщательно, со всей ответственностью подойдите к вопросу выбора банка для открытия своего первого расчетного счета.
Имеет смысл поискать акции для тех, кто только открылся. Многие банки при открытии счета в первые дни, недели, месяцы, предлагают бесплатный период обслуживания. Или какие-то другие бонусы. Имеет смысл сравнить предложения сразу многих кредитных организаций, актуальные на тот момент.
Валютный расчетный счет: как открыть и какие условия
Если вы решили открыть валютный счет в том же банке, где у вас уже есть расчетный в рублях, потребуется только паспорт.
Если вы обращаетесь в банк в качестве ИП впервые, то в дополнение к паспорту необходимо предоставить:
- ИНН;
- свидетельство о государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя;
- лист записи из государственного реестра индивидуальных предпринимателей.
А также банк может запросить договор аренды или свидетельство о праве собственности на помещение, в котором ведется деятельность.
Как упоминалось выше, для подтверждения законности сделки банки проводят валютный контроль. Чтобы поступившую выручку перевели на текущий счет, вам в пятнадцатидневный срок необходимо предоставить следующие документы:
Сумма сделки: Документы: до 50 000 долларов США - распоряжение о списании средств;
- справку о валютных операциях;
- договор с отправителем.
свыше 50 000 долларов США Те же самые, а также: - справку о подтверждающих документах,
- паспорт сделки (в настоящее время отменен).
Налоги с валютного счета оплачиваются в рублях, здесь есть свои особенности в зависимости от системы налогообложения.
Доход от валютных операций пересчитывается на рубли по курсу Центрального банка на дату зачисления средств на ваш транзитный счет. Расходы также пересчитываются в рубли по курсу ЦБ на дату отправки платежа/отгрузки товара/фактического исполнения обязательств партнером.
Если получение и отправка валюты зафиксированы по разным курсам, то курсовую разницу необходимо также задекларировать как доход или расход.
Как россияне могут использовать валютные счета в иностранных банках в 2022 году?
Несмотря на определенные ограничения со стороны российских фискалов, валютные счета — лучший способ сохранить и приумножить собственные денежные средства для российских граждан. Полученные жизненные уроки от банкротства российских банков принуждают их к таким действиям.
Для чего можно их использовать:
- Сохранять и приумножать свои валютные запасы. На них не будет действовать девальвация рубля или банкротства российских банковских учреждений.
- Выполнять работу для зарубежного заказчика или иностранной компании. С 2020 года зачисление заработной платы на иностранный счет является разрешённой валютной операцией.
- Оплата обучения за рубежом, получение гранта.
- Туристические и деловые поездки в другие страны.
- Инвестиции в иностранные ценные бумаги, которые можно провести через разрешенные валютные операции. Инвестиции в криптовалюту пока являются запрещенными операциями.
Когда мы говорим об открытии и закрытии валютных счетах иностранных банков, речь также идет про другие иностранные финансовые компании. К ним можно отнести:
- Платежная система
- Брокерская компания
- Инвестиционный фонд
- Другие финансовые институты.
В целом, алгоритм открытия ВРС соответствует тому, как открывается обычный расчётный счёт. Но свои нюансы также есть.
Сбор требуемых бумаг – первое, чем стоит заняться. Отметим тот факт, что перечень от банка к банку принципиально не меняется, но всё же каждая компания может предъявлять специфические запросы по некоторым позициям. Так что по данному вопросу имеет смысл заранее проконсультироваться в банковском отделении или с персональным менеджером.
Стандартный список документов:
- договор на оказание услуг;
- заявление – для него обычно есть внутрибанковская форма;
- ИНН;
- бумаги, подтверждающие учреждение компании;
- выписка из ЕГРЮЛ – для юрлиц, выписка из ЕГРИП – для ИП;
- карта с образцами подписей должностных лиц и печатей организации;
- паспорта тех сотрудников, которым будет открыт доступ к РС (помимо руководителя).
Примечание 2. Если открывать ВРС в той кредитно-финансовой структуре, в которой уже есть счета, список документации существенно уменьшается. Как правило, в таком случае достаточно подать заявление и подписать договор.
Открытие валютного счета в банке. Топ 10 банков
Регистрации валютного расчетного счета обычно предшествует выбор банковского учреждения. Хотя не все банки специализируются на ведении таких счетов в валюте, но выбор предложений достаточно велик для обоснованного сравнения и даже выделения общих тенденций.
По каким критериям следует выбирать валютный расчетный счет для ИП или организации?
Основные критерии примерно те же, что и для р/с в рублях:
- стоимость обслуживания счета, т.е. регулярная постоянная плата за его ведение;
- стоимость операций по счету, платежных и иных;
- прочие требования банка к остаткам и операциям по расчетному счету в валюте.
Особые условия для валютных счетов также следует рассматривать, но между разными иностранными валютами принципиальных отличий обычно не наблюдается.
Валютный счет для ИП плюсы и минусы
Индивидуальный предприниматель – одна из самых распространенных организационно-правовых форм для ведения малого и среднего бизнеса в нашей стране. В отличие от Обществ, объединенных единым понятием «юридическое лицо», ИП (ранее использовался термин ЧП – частный предприниматель) является физическим лицом, наделенным правом осуществления предпринимательской деятельности.
Открытие ИП является достаточно простой процедурой и занимает не более 1 дня на подготовку документов и согласно новым изменениям законодательства не более 3 рабочих дней на регистрацию. Сложности чаще всего появляются на этапе выбора счета в банке. При этом не все будущие предприниматели знают, нужен ли расчетный счет для ИП в принципе. В этом и попробуем разобраться.
Плюсы валютных счетов
Прежде чем принять решение об обращение в банковское отделение для оформления услуги, нужно взвесить все плюсы и минусы, оценить преимущества, которые вы получите. Счет в ин.валюте имеет определенные преимущества:
- Позволяет осуществлять различные операции (покупку-продажу), не обращаясь в обменные пункты, а также пользоваться той валютой, которой в обменниках может и не быть вовсе.
- Вы сможете через банк осуществить перевод своим близким, которые находятся за границей, оплачивать туристические поездки и обучение за границей. Это более удобный и выгодный способ, в отличие от переводов через международные платежные системы, так как при них осуществляется конвертация валют.
- Дает возможность погашать кредиты и задолженности, не тратя деньги на уплату ненужных комиссий. Детальнее о кредитах в евро читайте на этой странице. Сумма оплаты при этом не ограничена.
- Исключает необходимость перевозки инвалюты при путешествии заграницу: можно открыть специальный счет, который позволит обналичивать средства в любой стране.
- В выбранном вами банке обязательно поинтересуйтесь о возможности открытия мультивалютного счета. Это пригодится для путешествий в страны Европейского Союза. Детальнее о таких счетах вы можете почитать на этой странице.
- Предоставляет возможность управлять своими денежными средствами через мобильный телефон или компьютер. Услуги интернет- и мобильного банкинга сегодня есть практически во всех банках. Таким образом, вы сможете быть в курсе всех произведенных по счету операций не выходя из дома.
Решив открыть валютный счет, учтите, что в каждом банке стоимость услуг (открытие и обслуживание счетов) различна – не стоит упускать этот момент из вида. Также у каждой банковской организации существует определенная плата за перевод средств на счета других компаний, плюс комиссии за вывод денег.
Большинство счетов имеют функцию пополнения. При этом клиенты могут переводить средства различными способами, но самыми популярными являются:
- Банкоматы. Многие аппараты имеют функцию внесения наличных. Если будет выбран банкомат, в чьем банке оформлен счет, то комиссии на перевод не будет. В большинстве случаев средства поступают моментально. Нужно лишь заполнить реквизиты, проверить их, внести средства и получить квитанцию.
- Через интернет. С большинством счетов можно работать удаленно. Онлайн-системы позволяют переводить средства быстро. В этом случае тоже указываются реквизиты. Онлайн-квитанция будет подтверждением внесения средств.
- Кассы. Деньги внести можно в банке, у кассира. Потребуется наличие паспорта, реквизитов счета. Средства переводятся моментально. Кассир выдает чек о совершенной операции.
- Сервисы денежных переводов Visa Money Transfer или MasterCard ® MoneySend. Это удобные системы, действующие во многих банках. Перевести деньги не составит труда.
- Перевод из другого банка. Благодаря реквизитам и паспорту получится зачислить средства.
В зависимости от способа перевод может зачисляться как моментально, так и через несколько дней. Также иногда взимается комиссия, размер которой тоже отличается.
Преимущества владельца валютного счета
Основные привилегии человека, имеющего валютный счет физического лица, заключаются в следующем:
- Возможность осуществлять операции с денежными средствами за пределами Российской Федерации. Вы сможете обратиться в банк для осуществления переводов своим близким, находящимся за границей, или оплачивать свои туристические поездки и обучение. Такой способ представляет собой более удобный и дешевый вариант в отличие от операций, производимых посредством международных платежных систем, поскольку не нужно осуществлять конвертацию одной валюты в другую.
- Обмен валюты. По сравнению со специализированными пунктами, занимающимися подобной деятельностью, банк сможет обеспечить вам необходимое количество денежных средств и именно в той валюте, которая требуется.
- Возможность проведения операций по переводу денежных средств на другие лицевые счета. Этот способ удобен для оплаты ежемесячных платежей по займам. Помимо этого, сумма для осуществления транзакций в данном случае не ограничена.
- Перевозка валюты и ее хранение за пределами территории Российской Федерации. Чтобы иметь постоянный доступ к деньгам на валютном счете за рубежом, финансовые учреждения предлагают своим клиентам открыть карточный счет, благодаря которому они не будут беспокоиться о сохранности своих сбережений и смогут в любом банкомате или кассе банка в случае необходимости получить наличные.
- Возможность управления своими деньгами посредством мобильного устройства или компьютера. Практически все банки сейчас предоставляют услуги интернет- или мобильного банкинга, поэтому вы сможете быть в курсе всех приходных и расходных операций по счету, а также осуществлять пополнения другого счета, погашения кредита и другие операции не выходя при этом из дома.
Похожие записи:
- •