Какие есть способы для пополнения счета ООО?

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Какие есть способы для пополнения счета ООО?». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Понятно, что если компания открылась недавно, то пока в ее активе нет заключенных сделок и, соответственно, нет никаких перечислений со стороны других предприятий. Однако, никто не отменяет тот факт, что на старте деньги могут понадобиться на раскрутку бизнеса, закупку товаров, внесение предоплат и прочих важных на первоначальном этапе платежей. Да и крупные, давно существующие на рынке предприятия порой также сталкиваются с необходимостью срочного пополнения расчетного счета. Таким образом, назревает вопрос: как пополнить расчетный счет компании, чтобы это не влекло никаких дополнительных затрат и налогов? Опытные бухгалтеры хорошо знают, что существует несколько способов или, говоря казенным языком, обоснований, для пополнения расчетного счета Обществ с ограниченной ответственностью.

Как пополнить расчетный счет

Положить деньги на счет ИП или организации можно наличными — через банкомат или кассу банка, а также безналичным путем — через онлайн-сервисы и терминалы. За некоторые операции банк взимает процент. Чтобы экономить на банковской комиссии, нужно подобрать наиболее выгодный тариф на расчетно-кассовое обслуживание (РКО).

Выбирая способ пополнения счета, следует учитывать:

• как планируется вносить деньги — наличными или переводом;

• есть ли комиссия за внесение денег через кассу;

• где расположены банкоматы и терминалы, через которые можно пополнить корпоративную карту;

• списываются ли проценты за перевод между расчетными счетами, открытыми в одном банке, и в каком размере;

• можно ли пополнить счет через кассы, банкоматы и онлайн-сервисы банков-партнеров и на каких условиях.

Кто может пополнять расчетный счет

Пополнять счет с банковской карты или электронного кошелька могут физические и юридические лица. Это может быть сам индивидуальный предприниматель, директор и учредители ООО, сотрудники по доверенности или с именной корпоративной картой.

Для пополнения счета через кассу и корпоративную карту третьим лицом, например работником фирмы, нужны соответствующие полномочия. Можно воспользоваться следующими вариантами:

• дать одному или нескольким служащим право на управления расчетным счетом; имена этих сотрудников указывают в договоре с банком на РКО, а образцы подписей добавляют в специальную карточку;

• выпустить для работника именную корпоративную карту;

• оформить физическому лицу доверенность на пополнение счета; при этом неважно, является этот человек сотрудником фирмы, родственником владельца бизнеса или сторонним гражданином.

Предоставлением процентного или беспроцентного займа

Заем предполагает, что деньги будут возвращены. Оформляется договором, в котором указываются условия и срок возврата.Образец договора вы можете найти в сервисе «Мое дело» в разделе «Бланки». Налоги с полученных сумм не платят. Проценты по займу можно включить в состав расходов, а вот саму сумму займа – нет. При выплате процентов по займу удерживается НДФЛ в размере 13%.

Кстати, учредитель может «простить» своей компании долг. Для этого нужно дополнительно оформить либо соглашение сторон о том, что обязательства по договору займа прекращаются, либо уведомление от учредителя-займодавца. Возникает ли в этом случае налогооблагаемый доход? Да, если доля учредителя 50 и менее процентов.

Займ может быть целевым, тогда в договоре указывается назначение займа, порядок и контроль использования средств.

Основания внесения денег на расчетный счет ООО

Организация может пополнить свой счёт одним из следующих способов:

Основание	Регламентируется	Налог	Возможность возврата	Документы
Заём (в том числе беспроцентный)	Ст.808 ГК РФ	Не облагается	Есть	Договор займа
Материальная помощь или дар	Ст. 572 ГК РФ	Не облагается только если доля учредителя более 50%	Нет (только в качестве дивидендов)	Соглашение о внесении материальной помощи или договор дарения
Вклад в имущество	Устав ООО	Не облагается	Нет (только в качестве дивидендов)	Устав общества и решение о внесении денег на расчетный счет ООО учредителем
Пополнение уставного капитала	Ст. 19 14-ФЗ	Не облагается, но нужно оплатить госпошлину за внесение изменений в устав	Продажа доли или её уменьшение	Протокол собрания участников, изменённый устав общества
Оплата товаров или услуг	54-ФЗ и другие законодательные акты, регламентирующие продажи	Облагается, как любая сделка купли-продажи	Нет	Договор оказания услуги или поставки.
Внесение выручки	Указание Банка России от 07.10.2013 № 3073-У	Нет	Объявление на взнос наличными

К расходам на налоги следует добавить комиссии, взимаемые банком за те или иные операции по внесению наличных на счёт.

Теперь об особенностях каждого из способов.

Процедура внесения денег на расчетный счет ООО

Чтобы пополнить расчетный счет, нужно знать его реквизиты: номер, наименование банка, где обслуживается компания с БИК, ИНН и корсчетом. Обращаться можно в банк, где открыт личный счет учредителя фирмы или в котором обслуживается юридическое лицо. Часто это одна кредитная организация.

Как внести деньги на расчетный счет ООО:

Если счета находятся в одном банке, деньги поступают практически мгновенно. Если в разных, перевод может занять от нескольких минут до 2-х дней.

В бухгалтерских проводках полученные средства отражаются по Дебету сч. 51 – касса и Кредиту сч. 71- расчеты с учредителями. Далее формируется проводка с 71 сч. Номер счета зачисления средств зависит от того, какое основание указано в назначении платежа при пополнении счета.

Для чего нужен расчетный счет

Предпринимательская деятельность предполагает реализацию товаров, либо предоставление услуг за определенную плату. При этом потребитель получает необходимый товар и услугу, а предприниматель – оплату за этот товар или услугу. В качестве гарантии надлежащего выполнения обязательств в данном случае выступает договор или соглашение. В стандартной форме договора обычно содержаться условия сделки, а также реквизиты для оплаты. Поэтому основным назначением расчетного счета является получение средств от покупателей и их последующее сохранение.На расчетном счете деньги сохраняются до момента их снятия. Помимо этого расчетный счет используется для осуществления таких финансовых операций, как:

• оплата налогов и взносов;
• зачисление дебетовых и кредитных денежных средств.

Внесение средств на счёт ООО учредителем

Самые популярные основания для пополнения расчётного счёта ООО учредителями – договоры займа и дарения. Обычно речь идёт о беспроцентном займе, так как полученные таким образом средства не относятся к налогооблагаемой базе. Главное условие – деньги должны быть возвращены в том порядке и в тот срок, которые прописаны в соглашении. Дарение не предполагает возврата средств, и в этом плане может быть удобнее, чем заём.

Важный нюанс – при финансовой помощи от учредителя (дарение или соглашение о помощи) деньги не входят в налогооблагаемую базу только в том случае, если его доля в уставном капитале превышает 50%.

Также учредитель может внести деньги либо в виде увеличения уставного капитала, либо как вклад в имущество фирмы. Второй вариант считается более простым, так как он не меняет ни долю учредителя, ни уставной капитал, а также не требует сложного оформления и редакции устава. Причём такие доходы не учитываются для целей налогообложения независимо от доли учредителя. Но факт внесения средств в таком качестве обязательно должен подтверждаться документально, иначе есть риск доначисления налога ФНС. Увеличение уставного капитала на практике встречается редко, так как в этом случае должны быть внесены соответствующие изменения в ЕГРЮЛ. Платить налоги с этих денег тоже не нужно.

Способы пополнения расчетного счета ООО

Когда общество с ограниченной ответственностью еще только открылось, в ее активе еще может не быть заключенных контрактов, а, соответственно, и поступлений на расчетный счет. Но при этом, деньги компании могут потребоваться. К примеру, для закупки продукции, для внесения арендной платы или для других важных платежей. Помимо этого, компании, которые уже долгое время находятся на рынке также нуждаются в пополнении расчетного счета. В случае возникновения такой необходимости, бизнесмены задаются следующим вопросом: как пополнить счет, чтобы избежать дополнительные затраты и не уплачивать налоги? Для того, чтобы пополнить расчетный счет без финансовых последствий, общества воспользоваться могут одним из следующих способов:

Способы пополнения расчетного счета ООО	Порядок действий
Заем учредителя	Такой способ пополнения расчетного счета довольно популярный и достаточно простой и удобный. Он заключается в заключении договора беспроцентного займа между одним из учредителей и обществом. Такой договор может оформляться с директором общества, но только в том случае, если он одновременно является и участником данного общества. Этот способ заключается в том, что учредитель в долг предоставляет денежные средства своей компании. Этот заем может быть оформлен частями или единой суммой. Причем следует помнить, что любой заем подлежит возврату, а значит в будущем ООО необходимо вернуть деньги учредителю.
Увеличение уставного капитала	Данный способ нельзя считать распространенным. И в первую очередь это связано с тем, что процесс увеличения уставного капитала очень трудоемкий. Вносимые изменения в обязательном порядке должны отражаться в уставных документах общества. Это ведет к тому, что документы необходимо регистрировать в гоорганах. Все это ведет к тому, что у компании отнимается много времени. И воспользоваться данным способом при необходимости срочного пополнения счет просто не получится.
Безвозмездное дарение учредителем	Безвозмездное дарение со стороны учредителя – тоже очень популярный способ. В этом случае между учредителем и ООО заключается договор. Данная операция рассматривается как финансовая помощь и оформляется в виде соответствующего соглашения. Оформить договор может только учредитель ООО, который не является коммерческой организацией. Учитывать при этом потребуется следующее: возврат денег учредителю при данном способе уже не предусматривается.

Кому подходит. Это самый простой способ. Подходит, если нужно быстро пополнить счет компании и учредитель не планирует возвращать вложенные деньги.

Какие документы оформить. Соглашение о безвозмездной финансовой помощи. В соглашении участник ООО указывает сумму и уточняет, когда и каким способом пополнит счет.

В назначении платежа при переводе денег важно указать дату и номер соглашения, чтобы у банка и налоговой не было вопросов об источнике поступления. Например, «Материальная помощь учредителя по соглашению от 12.08.2021 № 2».

Облагается ли налогом. Да, если доля участника в уставном капитале ООО менее 50%, то компания должна учесть финансовую помощь в своих доходах и заплатить налог согласно налоговому режиму. Если доля участника 50% и более, то финансовая помощь от него налогом не облагается.

Можно ли вернуть деньги. Нет, участник дарит эти деньги компании.

Проводки по бухучету. Дебет 51 (50), кредит 83 «Финансовая помощь от участника ООО».

Что если деньги вносятся не на расчетный счет, а наличными в кассу?

Если ведете кассовую книгу, то нужно оформить приходный ордер. В сервисе денег он сформируется автоматически, как только вы оформите поступление денег.

Напомним, что с 2014 года предпринимателям разрешено не оформлять кассовые документы. Если вы воспользовались этим правом, то оформлять поступление денег в кассу не нужно.

Если хотите купить что-то для бизнеса и расплатиться наличкой из собственных средств — покупайте и расплачивайтесь смело. Подтверждающий документ потом приложите к КУДиР и учтете траты в расходах.

Видите, особых сложностей нет. Регистрируйтесь в сервисе , и будете легко и просто решать задачки и посложнее этой.

Кому требуется расчетный счет

Юридические лица, ведущие коммерческую деятельность на территории Российской Федерации, обязаны иметь расчетный счет. Не стоит забывать и о том, что если Индивидуальный Предприниматель планирует работать без использования наличных переводов, расчетный счет так же становится необходимостью. Банковский счет необходим для безналичных расчетов с покупателями и поставщиками. Хорошо, если все переводы осуществляются через открытый расчетный счет, а если нет? Как пример: ресторанный бизнес — практически вся выручка проходит через кассу, то есть выручку необходимо сдать в банк для дальнейшей работы.

Основания внесения выручки на расчетный счет

Как руководитель предприятия для внесения денежных средств на расчетный счет Вы должны четко знать, на каком основании они будут зачислены.
1. Выручка получена в результате продажи услуг и товаров. В данном случае в извещении на взнос наличными будет фигурировать строка: выручка от реализации услуг, товаров или торговая выручка.
2. Возврат подотчетных средств.
3. Контрагент, не имея собственного расчетного счета, готов внести оплату на расчетный счет продавца. Наличные средства будут зачислены при соблюдении нескольких условии: — на руках имеется оригинал счета на оплату;
— выдана доверенность на единовременное внесение денежных средств на расчетный счет поставщика;
— деньги могут вноситься и многократно, частями, если оформлен Договор купли-продажи, который необходимо предоставлять в банк каждый раз, когда вносится оплата.
4. Индивидуальный предприниматель или руководитель предприятия из-за отсутствия оборотных средств, планирует пополнить расчетный счет своими личными денежными средствами. Операционист банка вправе спросить — основание зачисления. Здесь может быть три варианта:
* безвозмездная помощь учредителя — подтверждающий документ не требуется;
*материальная помощь — необходим Договор;
* договор займа — требуется оригинал \Договора. К сведению: для уменьшения налогового бремени лучше оформить беспроцентный Договор Займа. В этом случае, когда на расчетном счете появятся свободные деньги, обналичить их не составит труда, да и подоходный налог с полученной суммы платить не придется.
Защита интересов и не только

Стоит знать, что каждое внесение на счетный счет возможно при одном важном условии — должна быть оформлена доверенность на внесение наличных средств по форме банка. Заявление на взнос наличными можно оформить непосредственно в банке. Этот вариант наиболее удобен, так как не всегда можно самостоятельно выбрать тип вносимых денежных средств. Оформленное заявление (обязательны подпись работника банка и вносителя) относится в кассу банка. Внимание! — Операция передачи в кассе наличных средств должна происходить при закрытых дверях. Приняв и пересчитав деньги, кассир возвращает отрывную часть заявления квитанцию, подтверждающую взнос наличными. Вторую часть получают на следующий операционный день вместе с выпиской банк.

В статье рассматриваются способы внесения наличных на расчетный счет ООО. Узнаем, как отразить в учете материальную помощь, вклад в имущество, оплату товаров, договор займа и пополнение УК. Мы расскажем, какие способы позволяют избежать уплаты налогов и разберем порядок внесения денег на счет ООО.

Положить деньги на счет в банке компании или ИП несложно. Главное — следить за правильностью оформления заявления на внесения средств. Нарушение кассовой дисциплины влечет ряд последствий. Так, представители ФНС могут доначислить налог на прибыль или затребовать штраф за искажение информации.

Юридические лица в обязательном порядке должны открывать в банках расчетные счета, через которые будут проводиться все операции. В процессе деятельности организации могут снимать наличность и вносить ее обратно на счет. Пополнение счетов производиться в безналичном порядке, например, поступлением выручки или оплатой от поставщиков.

Также представители ЮЛ могут вносить деньги наличными на свой расчетный счет. Обычно внесение на счет проводится в отделении банка представителем ЮЛ, согласно п 3.1 №318-П от 24.04.08 г. Пополнение счета ООО осуществляется через приходные ордера (или объявления на взнос наличными). Физическое лицо может только перечислить деньги на счет ООО переводом со своего текущего счета или переводом без открытия счет.

Пополнение расчетного счета ООО

Если ООО открылось совсем недавно, то в ее активе, как правило, еще нет заключенных контрактов, а соответственно и перечислений на расчетный счет. Однако, деньги компании могут потребоваться, например, для закупку продукции, внесения арендной платы и для иных не менее важных платежей. Кроме того, компании, которые уже достаточно долго находятся на рынке также иногда нуждаются в пополнении своего расчетного счета. При возникновении такой необходимости, бизнесмены задаются вопросом: как это сделать, чтобы избежать дополнительных затрат, а также уплаты налогов? Для пополнения расчетного счета без финансовых последствий для компании воспользоваться можно одним из способов:

1. Заем учредителя. Данный способ пополнения расчетного счета является наиболее популярным и достаточно простым и удобным. Заключается он в заключении договора беспроцентного займа между компанией и учредителем. Договор займа может оформляться с директором ООО, но только если он одновременно является учредителем данного общества. Данный способ заключается в том, что учредителем в долг предоставляются компании личные денежные средства. Такой вид займа может оформляться как частями, так и единой суммой. При этом следует иметь ввиду, что каждый заем подлежит возврату, а значит в будущем компания должна вернуть денежные средства своему учредителю.

В локальных документах компании отражение займа учредителя может отражаться разными способами. Например, в качестве вклада в имущество компании, либо в качестве формирования добавочного капитала и увеличения активов компании. Одну особенность следует учитывать в том случае, если заем оформляется в качестве вклада учредителя. Если учредителей в ООО более одного, то каждому нужно будет внести вклад в соответствии со своим размером доли.

1. Увеличение уставного капитала. В определенных случаях помощь компании оформляется как увеличение уставного капитала. Назвать такой способ частным нельзя, несмотря на то, что он является довольно понятным, но весь процесс будет очень трудоемким. Вносимые изменения обязательно должны отражаться в уставных документах. А это приведет к тому, что документы нужно будет регистрировать в государственных органах. Это отнимет у компании достаточно много времени.
2. Безвозмездное дарение учредителем. Данный способ также является достаточно популярным. При использовании такого способа пополнения счета компании с учредителем заключается договор дарения. Данную операцию также называют финансовой помощью и оформляется она в виде соглашения. Особенностью подобного способа является то, что договор оформить может только учредитель ООО, который не является коммерческой организацией. Если в качестве учредителей ООО выступают физлица (одно или несколько) или некоммерческая компания, то оформить договор дарения и таким способом пополнить расчетный счет не запрещено. Учитывать нужно будет следующее: возврат денежных средств учредителю при таком способе уже не предусматривается.

Как пополнить расчетный счет ООО

С точки зрения законодательства, внесение наличных на расчетный счет юридического лица возможно в нескольких случаях:

• Оказание материальной помощи. Оформляется через договор дарения или соглашение об оказании материальной помощи учредителем. Вносить деньги этим способом можно на любой срок;
• Вклад в имущество компании. Производится в соответствии с Уставом и в размере, соответствующем доле каждого учредителя в уставном капитале;
• Оплата услуг или товаров/работ. Компании принимают от клиентов платежи за оказанные услуги и предоставленные товары. Такой же перевод в счет оплаты может сделать и учредитель;
• Заключение договора займа. Учредитель вносит личные средства в виде займа безналом или через кассу организации, возврат происходит аналогично;
• Пополнение уставного капитала. Происходит через созыв учредителей и подписание новой редакции Устава. В результате перераспределяются доли участия, а средства напрямую вернуть нельзя.

Самым хлопотный из представленных способов — последний. Хоть пополнение уставного капитала легально, государство взимает госпошлину за подписание нового учредительного документа.

Как пополнить расчетный счет ООО собственными средствами

Основным отличием расчетных счетов (р/с) ООО от счетов физических лиц является следующее: директор (учредитель организации или кто-то ещё) не может просто прийти в банк и внести деньги на счет через кассу.

Для зачисления средств необходимы чёткие обоснования: средства должны правильно отражаться в бухгалтерии организации. Ведь бизнес — предмет пристального внимания контролирующих органов. Однако, в деятельности каждого юр. лица может возникнуть ситуация, когда наступает время неотложных расчётов, а личных средств для этого на счете ООО недостаточно.

Способов легально пополнить баланс немного:

1. Внести материальную помощь.
2. Сделать вклад в имущество организации.
3. Провести оплату товаров/работ (услуг).
4. Оформить заём.
5. Пополнить УК.

Самоинкассация: суть услуги и последовательность действий при зачислении средств

Самоинкассация – современный способ вносить денежную наличность на расчетный счет организации. Услуга предназначена для предприятий малого и среднего бизнеса, у которых есть необходимость сдавать выручку независимо от графика работы отделений банков. Комиссия за внесение наличных таким способом несколько ниже, чем за аналогичную операцию, проводимую через кассы банков или за инкассацию наличности.

Главное удобство – доступность услуги. Сеть банкоматов и терминалов приема денежной выручки от ООО уже сейчас обширна и продолжает разрастаться. Сотрудникам компаний, отвечающим за внесение наличных, не нужно перевозить большие суммы денег и стоять в очередях в кассы банков. Они получают возможность круглосуточно сдавать выручку на расчетный счет с зачислением не позднее следующего дня.

Подключиться к услуге можно у специалистов по РКО банков, предоставляющих такой сервис. Клиент открывает расчетный счет и заключает договор на самоинкассацию. После получает секретный идентификационный код (ID) или пластиковую карту, с помощью которых будет проходить активация услуги в терминалах и банкоматах cash-in. Кроме того, уполномоченное лицо организации получает список терминалов или банкоматов, в которых может происходить внесение выручки.

Примерный алгоритм процедуры внесения наличных через автоматические приемные устройства следующий.

1. В главном меню устройства по приему наличных выберите пункт «Платежи наличными».
2. Из списка вариантов выберите «Кредиты и финансовые услуги».
3. Перейдите в раздел «Самоинкассация».
4. Укажите идентификационный код.
5. Выберите расчетный счет, на который необходимо внести наличные.
6. Подтвердите согласие на операцию.
7. При необходимости введите дополнительную информацию по операции – например, назначение и период платежа.
8. Выберите источник взноса.
9. Проверьте правильность введенных данных.
10. Поместите деньги в купюроприемник и нажмите «Оплатить».
11. Получите чек.

Процесс внесения наличных на расчетный счет юридического лица занимает считанные минуты и мало чем отличается от процесса пополнения обычной банковской карты физического лица.

Таблица 3. Тарифы на услуги самоинкассации для юридических лиц

Наименование банка	Стоимость услуги
Сбербанк (ПАО)	0,3%
ВТБ (ПАО)	0,25-0,27
Банк ФК Открытие	50 руб.*
УБРиР	60 руб.*

* За один операционный день, если имеет место факт внесения наличных.

Похожие записи:

• Правила перевозки животных в самолете победа в 2023 году
• С какого дня начисляются алименты на ребенка после развода
• Размер доплаты за детей пенсионерам военным в 2024 году