Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Льготы пенсионерам в 2024 году в Ростовской области по налогам». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Пенсионеры могут уменьшить налог на земельный участок, который находится у них в собственности, пользовании или пожизненном наследуемом владении. Вычет дадут по одному участку. Если площадь земли — 600 м², то есть шесть соток, или меньше, пенсионер вообще не будет платить налог. Если больше — налог будут брать с превышения.
Налоговая возьмет кадастровую стоимость шести соток и вычтет ее из полной кадастровой стоимости земельного участка пенсионера — ее устанавливает на 1 января кадастровая палата. В 2023 году есть особенность: если на 1 января стоимость участка выше, чем на 1 января 2022 года, налог посчитают по стоимости 2022 года. На остаток пенсионеру насчитают налог.
Законодатели в муниципалитетах могут установить дополнительный вычет на земельный участок.
Иван Васильевич из Краснодара владеет тремя земельными участками в 6 соток: два предназначены для дачного строительства, а третий — для индивидуального строительства. Это разные виды участков, поэтому за третий Иван Васильевич платить не должен, а из двух дач выберет одну, за которую тоже не будет платить.
Чтобы уменьшить сумму, с которой будет платиться налог, пенсионер может подать заявление в налоговую. Если раньше пенсионер уже пользовался льготами по земельному налогу, заявление можно не подавать.
Если налоговая не получит заявление, она сама применит вычет — к участку с максимальной кадастровой стоимостью.
Предпенсионеры тоже могут получить вычет. Все как с налогом на имущество.
Возврат налога за предыдущие годы
Если пенсионер построил или купил жилой дом, квартиру, комнату или долю в них, земельный участок для ИЖС с жилым домом, то при уплате налогов он может вычесть из своих доходов расходы на покупку этого жилья.
Государство разрешает вернуть 13% НДФЛ из зарплаты — максимум 260 тысяч рублей. Причем если пенсионер купил квартиру и ушел с работы, то государство идет ему навстречу. Он может вернуть часть налога за тот год, когда купил квартиру и когда у него еще был доход, а остаток перенести на три предыдущих года. Потому что в будущем году ему не с чего будет получать вычет, если он уволился.
Вычет можно получить и по расходам на уплату процентов по ипотеке, если пенсионер взял ее для покупки или строительства жилья. Но есть ограничение. Сумма вычета на покупку — не больше 2 млн рублей, а на уплату процентов — не больше 3 млн рублей, если заем был получен после 1 января 2014 года. По кредитам, полученным до этой даты, сумма ограничена размером процентов.
Например, пенсионер в 2022 году купил квартиру за 2,5 млн рублей. Ему полагается имущественный вычет в размере 2 млн рублей. Значит, налоговая инспекция может вернуть ему 260 тысяч рублей:
2 000 000 ₽ × 13% = 260 000 ₽
В 2023 году пенсионер получит вычет за 2022 год. Если уплаченного за 2022 год НДФЛ не хватит, чтобы получить вычет полностью, остаток вычета можно перенести на 2021, 2020 и 2019 годы. Если суммы НДФЛ за 2019, 2020, 2021 и 2022 годы не хватит для вычета, остаток пенсионер сможет получить, если после 2022 года у него будет доход, с которого платится НДФЛ по ставке 13%.
Но есть нюанс: такой вычет «задом наперед» дадут, только если в прошлом пенсионер им не пользовался.
Может ли пенсионер получить налоговый вычет
Пенсионеры не могут получить налоговый вычет, поскольку не платят подоходный налог. Пенсии не облагаются НДФЛ (п. 2 ст. 217 НК РФ). «Поэтому физическое лицо, не имевшее в течение года доходов, с которых им уплачивался НДФЛ по ставке 13%, и получавшее доходы только в виде госпенсии и социальных доплат к ней, не имеет оснований для получения имущественных вычетов», — разъяснили в ФНС.
Исключение составляют работающие пенсионеры, с доходов которых удерживается 13%, уточнил Артем Баранов. Либо если пенсионер сдает квартиру и платит НДФЛ. «В данном случае сдача в аренду будет являться доходом для пенсионера, с которого он будет платить налог в размере 13%», — добавил юрист.
Налоговые резиденты России (живут в стране не менее 183 дней в течение года и уплачивают налог с зарплаты) могут получить у государства до 13% от стоимости приобретенной недвижимости, но не больше установленного лимита для налогового вычета: 2 млн руб. — для строительства или покупки жилья, 3 млн руб. — при погашении процентов по ипотеке. Таким образом, сумма имущественного налогового вычета может составить до 650 тыс. руб.: 260 тыс. руб. — за покупку квартиры и 390 тыс. руб. — уплаченные проценты по ипотеке.
Медицинское обслуживание для пенсионеров в Ростовской области
Пенсионерам в Ростовской области в 2023 году предоставляются различные льготы и преимущества в сфере медицинского обслуживания. Эти меры направлены на поддержку и улучшение качества жизни пожилых людей.
Среди основных льгот, доступных пенсионерам, стоит отметить:
- Бесплатное лекарственное обеспечение. Пенсионеры имеют право на получение необходимых лекарственных препаратов бесплатно в аптеках по рецептам врачей.
- Бесплатное посещение поликлиник и больниц. Пенсионеры имеют право на бесплатное обследование и лечение в медицинских учреждениях, включая поликлиники и стационары.
- Предоставление мобильной медицинской помощи на дому. Лица, достигшие пенсионного возраста, имеют право на вызов врача на дом для проведения медицинского осмотра и оказания необходимой помощи.
- Бесплатное прохождение диспансеризации и профилактических осмотров. Пенсионеры имеют возможность бесплатно проходить обследования и осмотры с целью профилактики и раннего выявления заболеваний.
- Предоставление специальных скидок на определенные виды медицинских услуг. Пенсионеры могут получить существенные скидки на определенные виды медицинской помощи, например, на услуги реабилитации или стоматологии.
Важно отметить, что для получения данных льгот пенсионерам необходимо предоставить соответствующие документы, подтверждающие их статус. Данная информация обычно содержится на пенсионном удостоверении.
В 2023 году пенсионеры, достигшие возраста 70 лет, имеют право на ряд финансовых социальных выплат в Ростовской области. Эти выплаты помогают поддержать пожилых людей и улучшить их жизненный уровень.
Перечень финансовых социальных выплат для пенсионеров в Ростовской области включает:
- Льготы на жилищно-коммунальные услуги: пенсионеры получают сниженные тарифы на оплату коммунальных услуг, таких как отопление, электричество и водоснабжение. Это позволяет снизить расходы на жилищно-коммунальные услуги и экономить деньги.
- Единовременное пособие на приобретение медицинских препаратов: пенсионеры могут получить денежную компенсацию на приобретение необходимых медицинских препаратов. Это помогает пожилым людям покрыть расходы на лечение и поддерживать их здоровье.
- Льготы на проезд в общественном транспорте: пенсионеры получают право на бесплатный или льготный проезд в общественном транспорте. Это значительно упрощает передвижение по городу и помогает пенсионерам сэкономить деньги.
- Дополнительные выплаты к пенсии: пожилые люди, достигшие возраста 70 лет, могут получать дополнительные финансовые выплаты к своей пенсии. Это позволяет повысить доходы пенсионеров и обеспечить им более комфортные условия жизни.
- Льготы на приобретение продуктов питания: пенсионеры имеют право на скидки при покупке продуктов питания. Это помогает снизить расходы на питание и обеспечить пожилых людей необходимыми продуктами.
Финансовые социальные выплаты для пенсионеров в Ростовской области являются важной составляющей социальной поддержки пожилых людей. Они помогают улучшить жизненные условия и обеспечить достойный уровень жизни людям, которые посвятили свою жизнь труду и работе на благо общества.
Что такое предпенсионный возраст?
Предпенсионный возраст — это период перед достижением пенсионного возраста, когда граждане имеют право на получение определенных льгот и поддержки от государства.
В Ростовской области, как и во всей Российской Федерации, предпенсионный возраст составляет 5 лет до пенсионного возраста, то есть для мужчин 65 лет и для женщин 60 лет.
В этом возрасте пенсионерам предоставляются различные социальные выплаты, льготы и признаки социальной поддержки.
Основные льготы для предпенсионеров в Ростовской области в 2023 году включают:
- Бесплатное прохождение медицинских осмотров и лечение в медицинских учреждениях;
- Льготное приобретение лекарств по рецептам;
- Предоставление адресной социальной помощи для нуждающихся пенсионеров;
- Льготы на оплату жилья и коммунальных услуг;
- Возможность бесплатного проживания в санаториях и домах отдыха;
- Льготы по налогу на недвижимость;
- Возможность получения субъектом федерации дополнительных льгот и выплат, установленных на региональном уровне.
Пенсионерам также предоставляются льготы в приобретении товаров и услуг, а также имущества. Региональные власти составляют перечень льгот, которые положены пенсионерам в предпенсионном возрасте в соответствии с законодательством Российской Федерации.
Льготы пенсионерам на капремонт
Гражданам пенсионного возраста предоставляется возможность на возмещение затрат, связанных с проведением капитального ремонта:
- 50% скидка — для пенсионеров, после 70 лет, а также ветеранов труда;
- 100% скидка — для пенсионеров, достигших 80 лет.
При этом гражданин не должен иметь задолженности за коммунальные услуги и проживать самостоятельно.Льготы по налогам для пенсионеров:
- пенсионеры освобождаются от уплаты налога на недвижимость и движимое имущество (льгота даётся на одну сделку);
- работающие пенсионеры могут получать налоговый вычет при приобретении жилья;
- право на налоговый вычет по оплате налога на землю.
Транспортные льготы для пенсионеров:
- бесплатный проезд в городском и сельском общественном транспорте, включая трамвай, троллейбус, автобус, метро, электрички и т. д.;
- для военных, оплачивается дорога к месту лечения (стоимость билетов компенсируется не чаще одного раза в год);
- жителям Крайнего Севера, получающих пенсионные выплаты по возрасту, проезд к месту отдыха и обратно.
Региональные льготы в Ростове
Предназначены пенсионерам, проживающим в конкретном субъекте Российской Федерации. Выплачиваются за счет бюджета региона.
Среди самых распространенных льгот, которые могут получить пенсионеры в своем регионе, следует выделить:
- дополнительные налоговые льготы на имущество (например на автомобиль, второй участок или жилое строение);
- бесплатный (или частично компенсированный) проезд на городском, международном транспорте, поездах и электричках, такси для участников ВОВ и др.;
- дополнительные льготы по услугам ЖКХ (вывоз мусора, капремонт, оплата электричества сельским жителям и пр.);
- компенсация за изготовление зубных протезов, за услуги по их установке;
- получение путевок на санаторно-курортное лечение;
- бесплатные или по сниженной стоимости билеты в музеи, кинотеатры, зоопарки и зоосады;
- натуральная помощь в виде топлива для частных домов, одежды, продуктов и пр.
Пенсионный балл и его стоимость
Понятие индивидуального пенсионного коэффициента появилось после проведения реформы пенсионной системы 2015 года. До этого основным законом, регулировавшим пенсионное обеспечение для трудящихся/трудившихся граждан, был ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации».
Согласно этому документу трудовая пенсия по старости рассчитывалась через так называемый пенсионный капитал — сумма страховых взносов, уплаченных работодателями за гражданина на протяжении всей его трудовой деятельности.
Однако вторая величина (ожидаемый период выплат) основывалась лишь на статистических данных и плохо справлялась с индивидуальным подходом к каждому пенсионеру. Поэтому после реформы эти понятия были упразднены, а на смену пенсионному капиталу пришел индивидуальный пенсионный коэффициент (пенсионный балл).
Баллы формируются из отношения страховых взносов к максимальной взносооблагаемой базе. Следовательно, чем выше заработная плата и страховой стаж, тем большее количество баллов получится заработать гражданину за свою трудовую деятельность.
Кроме суммы пенсионных коэффициентов в формуле расчета размера страховой пенсии по старости существует еще одна важная величина — стоимость одного балла. Стоит отметить, что эта величина ежегодно индексируется, поэтому размеры пенсии, рассчитанные в разное время будут отличаться друг от друга даже при совпадении количества накопленных пенсионных баллов.
Льготы пенсионерам в Санкт-Петербурге и Ленинградской области
| В Санкт-Петербурге | В Ленинградской области |
|---|---|
| Жители блокадного Ленинграда имеют право 1 раз в год получить безвозмездную путёвку в санаторий | Льготный проезд на железнодорожном пригородном транспорте |
| Ветеран труда вправе получить ЕДВ в размере 1018 рублей 00 копеек | Налоговый вычет на 6 соток земли |
| «Дети войны» каждый месяц получают 1935 рублей, а пенсионеры по старости – 600 рублей 00 копеек | Бесплатное обслуживание в учреждениях здравоохранения |
| 80-летние пенсионеры не платят за капитальный ремонт | Безвозмездные путёвки в дома отдыха |
Какие налоговые льготы будут в 2022 году для инвалидов 2 группы
Бывшие военнослужащие с инвалидность второй группы, получившие увечья при защите родины, могут рассчитывать на налоговые вычеты с зарплаты в размере трех тысяч рублей за каждый месяц. Другие инвалиды этой группы пользуются вычетами в размере 500 рублей, также за каждый месяц. Эти правила распространяются и на родителей, опекунов или попечителей, если речь идет о ребенке с инвалидностью.
Кстати, действуют и определенные льготы на страхование автомобиля. Инвалиды второй группы платят 50 % от стоимости ОСАГО. Это опять же касается только транспортных средств, специально оборудованных для нужд инвалида. При этом за рулем застрахованного транспортного средства разрешено находиться не только самому инвалиду, но и его законному представителю, например, опекуну ребенка с инвалидностью.
Размер оплаты транспортного налога в Ростовской области
Налогоплательщики по истечении налогового периода, являющиеся организациями, производят выплату транспортного налога в сроки не позднее 10 февраля года, следующего за завершенным налоговым периодом, автомобильный налог за 2022 год юридические лица обязаны уплатить до 10 февраля 2022 года.
- Физические лица, подпадающие под действие статей от 12.01.1995 года N 5-ФЗ «О ветеранах» закона Российской Федерации, имеют в собственности легковое транспортное средство с мощностью до 150 лошадиных сил.
- Категория граждан, которые подверглись радиоактивному воздействию вследствие Чернобыльской катастрофы.
- Инвалиды от 1 группы, имеющие в собственности мотороллеры, мотоциклы, легковые автомобили с мощность двигателя включительно до 100 лошадиных сил.
- Официальные организации с участием инвалидов.
- Юридические лица, у которых уставный капитал состоит полностью из вкладов официальных организаций инвалидов, если численность инвалидов среднесписочная среди их работников составляет не менее половины, а в фонде оплаты труда их доля — меньше четверти.
В отношении пенсионеров транспортный налог 2022 (в Ростовской области) имеет свои особенности, которые были установлены в прошлом году. Пожилые люди при оплате налога — это и без этого постоянные льготники. Но их никто не освобождает от транспортного налога. В Ростове вместо этого пенсионерам на данный платеж положена скидка.
Земельный налог в ростовской области для пенсионеров
Федеральным законом от 14 декабря 2001 г. N 163-ФЗ установлено, что ставки земельного налога и арендной платы, действующие в 2001 году, применяются в 2002 году для всех категорий земель с коэффициентом 2. На этот раз законодатели успели принять закон вовремя, поэтому ваш садовый участок должен облагаться налогом по ставке аж 2 копейки за квадратный метр.
Обратите внимание! В случае владения 2-мя и более участками, уменьшение налоговой базы производится только в отношении 1 любого участка по выбору налогоплательщика. Информацию о выбранном участке необходимо зафиксировать в уведомлении (образец можно скачать здесь), которое следует представить в налоговую инспекцию до 1 ноября (для вычета за 2023 год — до 1 июля 2023 г.).
Льготы пенсионерам по земельному налогу в ростовской области
На территории г.Ростова-на-Дону с 01.01.2021г. до 01.01.2021г. льготой по уплате земельного налога пользовались пенсионеры, достигшие пенсионного возраста (55 лет для женщин, 60 лет для мужчин). Согласно внесенным изменениям в Решение №38 от 23.08.2021г. с 01.01.2021г. льготой пользуются пенсионеры, получающие пенсии (возраст не имеет значение). В отношении участков, занятых жилищным фондом, льгота предоставляется в отношении того участка, где физ ическое лицо является собственником и в котором имеет постоянную регистрацию (прописку).
Пенсионерам Российской Федерации после окончания трудовой деятельности ежемесячно выдается пособие, называемое пенсией. Несмотря на катастрофический разрыв в сравнении европейскими странами, существовавший еще десять лет назад, государству удалось уменьшить его с 50 раз до 2-4 раз.
Должны ли пенсионеры платить земельный налог: кто и сколько
- предоставляется скидка в 50% размере на участки, входящие в состав садоводческого или дачного объединения;
- полностью освобождаются от выплат категории граждан, установленные федеральными норами, а также почетные граждане муниципалитета г. Геленджик, вдовы/вдовцы Героев ССР/РФ/кавалеров ордена славы, награжденные знаком «блокадного Ленинграда», пострадавшие от политических репрессий, почетные доноры РФ/СССР.
- Непосредственно путаница возникает из-за того, что лица пенсионного возраста освобождены от уплаты налога на имущество (некоторые из видов строений/домов).
- Некоторые включают в термин «имущества» земельные участки, что по законодательству разделено и не является правильным.